单元三 做一做
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操作步骤 |
单元三 账务系统 在线实验（三） |
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3.1总帐控制参数设置 |
在启用帐务处理子系统后，应对其控制功能作进一步的设置，这些设置对后面的操作将产生影响。 |
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3.2 会计科目设置 |
实际工作中，各行业企业的经济业务是有所区别的，故要根据企业的需要进行会计科目的设置。 |
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3.3 凭证类别设置 |
实际工作中，各企业出于管理的需要对记账凭证的分类有所不同，故要根据企业的需要对凭证进行分类。 |
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3.4 项目目录设置 |
企业对产品成本、辅助生产和费用的核算可以通过设立“项目”进行核算，就要对项目目录进行设置。 |
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3.5.1 期初余额设置 |
（无辅助核算）在初次使用账务系统时，应将手工账务的期初余额录入系统，无辅助核算科目期初余额的录入可以直接从末级科目开始。 |
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3.5.2 期初余额设置 |
（有辅助核算） 对于设置有辅助核算的科目，系统会自动打开辅助账页进行期初余额的录入。 |
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操作步骤 |
单元三 账务系统 在线实验（四） |
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4.1填制凭证 |
填制凭证就是将企业发生的经济业务根据原始凭证进行判断加以确认、计量并记录到记账凭证系统中。 |
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4.2 出纳签字 |
若设置了“凭证需要出纳签字”参数，则对于收款和付款凭证需要进行出纳签字操作。 |
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4.3 审核凭证 |
为确保登记到账簿的每一笔经济业务的准确性和可靠性，每一张记账凭证都必须经过审核员的审核。 |
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4.4 凭证记账 |
经过审核合格的记账凭证就可以记入账簿系统了。 |
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4.5 账簿管理 |
账簿管理主要是给用户提供查询或打印系统中的各种账簿的功能。 |
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4.6.1 取消记账 |
在实际工作中，取消记账是不符合会计制度规定的，在实验中，只是为了学员学习方便才设这一功能。 |
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操作步骤 |
单元三 账务系统 在线实验（五） |
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5.1 日记账及资金日报表查询 |
日记账及资金日报表查询主要是出纳核对现金收支和结存时使用的功能。 |
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5.2 支票登记 |
为了保证企业内部控制制度的实施，对开出的每一张支票均要进行登记，以便追踪管理和监督。 |
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5.3 银行对帐 |
企业为保证银行存款安全，追踪未达账项以防止差错，必须定期与银行进行对账。 |